Czy instytucja obowiązana musi mieć osobną procedurę zgłaszania naruszeń przepisów AML, jeśli ma już procedurę z ustawy o ochronie sygnalistów?

Musi spełnić wymogi obu ustaw. Ustawa AML wymaga wewnętrznej procedury anonimowego zgłaszania naruszeń przepisów AML (art. 53) i opisania zasad zgłaszania naruszeń w procedurze wewnętrznej AML (art. 50 ust. 2 pkt 8). Procedura z ustawy o ochronie sygnalistów (art. 24) jej automatycznie nie zastępuje. W sektorze AML obowiązuje ona bez względu na próg 50 osób (art. 23 ust. 3 tej ustawy). Można mieć jeden kanał dla obu procedur, ale musi on zapewniać realną możliwość anonimowego zgłoszenia i elementy wymagane przez art. 53 ust. 2. Zgłoszenie dotyczące podejrzanej transakcji trzeba od razu przekazać do analizy pod kątem art. 74 – termin 2 dni roboczych biegnie od potwierdzenia podejrzenia. Pracownicy mogą też zgłaszać naruszenia bezpośrednio do GIIF (art. 80, art. 53a ust. 3).