Czy wpłata gotówki na rachunek klienta banku przez osobę, która nie jest klientem, to transakcja okazjonalna?

Tak, w typowej sytuacji. Klientem instytucji obowiązanej jest także osoba, na której zlecenie przeprowadza ona transakcję (art. 2 ust. 2 pkt 10 ustawy AML). Jeżeli wpłacający nie ma z bankiem stosunków gospodarczych, jego wpłata jest transakcją okazjonalną (art. 2 ust. 2 pkt 22) - także wtedy, gdy odbiorca ma w banku rachunek. Środki bezpieczeństwa finansowego wobec wpłacającego są obowiązkowe, gdy wpłata na cudzy rachunek jest transferem środków pieniężnych powyżej 1000 euro (art. 35 ust. 1 pkt 2 lit. b), gdy transakcja osiąga 15 000 euro (lit. a) oraz zawsze przy podejrzeniu prania pieniędzy (pkt 5). Wyjątek: wpłata podatków lub innych należności na rzecz organu publicznego nie jest transferem w rozumieniu rozporządzenia 2023/1113 (art. 2 ust. 4), więc dla niej obowiązuje próg 15 000 euro. Wpłatę powyżej 15 000 euro bank zgłasza do GIIF jako transakcję ponadprogową (art. 72 ust. 1 pkt 1).